Trésorerie prévisionnelle à imprimer (12 mois, PDF)

Mis à jour le 7 novembre 2026

À quoi sert ce document

La trésorerie prévisionnelle répond à une question différente du budget : non pas « l’activité est-elle rentable ? » mais « aurai-je de l’argent sur le compte au bon moment ? ». Le tableau croise des lignes d’encaissements (ventes au comptant, règlements clients, subventions, apports, emprunts) et de décaissements (achats, loyers, salaires et charges, TVA, impôts, remboursements d’emprunt, investissements) avec douze colonnes mensuelles. Pour chaque mois : solde de début + encaissements − décaissements = solde de fin, qui devient le solde de début du mois suivant. Les montants s’inscrivent à la date où l’argent bouge réellement, pas à la date de la facture.

Il s’adresse aux créateurs d’entreprise qui montent un dossier de financement, aux indépendants et TPE qui veulent anticiper les échéances fiscales et sociales, aux associations dont les subventions arrivent tard dans l’année, et aux commerces à forte saisonnalité. Rempli au crayon, il se révise chaque mois en remplaçant les prévisions passées par les chiffres réels ; l’écart entre les deux affine les prévisions suivantes.

Comment le remplir

Structure et exercice

Nom de l’entreprise ou de l’association et période de douze mois couverte, qui peut différer de l’année civile.

Solde de début

Trésorerie disponible (banque + caisse) au premier jour du premier mois ; les mois suivants reprennent le solde de fin précédent.

Encaissements

Par ligne : ventes comptant, encaissement des factures clients selon leur délai de paiement réel, subventions à leur date de versement, apports et emprunts débloqués, TVA récupérée.

Décaissements

Achats et sous-traitance à leur date de paiement, loyer et charges, salaires et cotisations sociales, TVA à reverser, impôts, remboursements d’emprunt, investissements, prélèvements du dirigeant.

Totaux mensuels

Total des encaissements et total des décaissements de chaque colonne.

Solde de fin

Solde de début + total encaissements − total décaissements ; un solde négatif prévu signale un besoin de financement ou un décalage à négocier.

Prévu / réel

Écrivez les prévisions au crayon, puis inscrivez les montants réels à l’encre chaque mois passé ; l’écart sert à corriger les mois suivants.

Hypothèses

Notez sous le tableau les délais de paiement retenus, la saisonnalité supposée et les dates d’échéances fiscales.

Mentions obligatoires ou recommandées

• Tous : Aucune mention obligatoire : outil de gestion interne. Les banques et organismes de financement le demandent généralement dans un dossier de prêt ou de création.
• France : Pensez aux échéances propres au régime : TVA mensuelle ou trimestrielle, cotisations URSSAF, acomptes d’impôt sur les sociétés, CFE en décembre (à vérifier selon le régime).
• Belgique, Suisse, Québec : Intégrez les déclarations TVA (Belgique), les acomptes d’impôt et la TVA par décompte trimestriel ou semestriel (Suisse), les versements de TPS/TVQ et acomptes provisionnels (Québec), à leurs dates réelles (à vérifier).

Variantes et modèles proches

Les encaissements attendus proviennent de la feuille de suivi des factures, les mouvements réalisés du livre de comptes et les mensualités de l’échéancier de remboursement de prêt. Pour un foyer, la feuille de calcul budget joue le même rôle à l’échelle du mois. Les échéances se reportent sur le planning annuel. Les modèles destinés aux créateurs et dirigeants sont réunis dans la collection Petites entreprises.

Modèle libre d’utilisation, y compris professionnelle. Il ne constitue pas un conseil juridique : vérifiez les règles propres à votre situation.